Contrôle de gestion bancaire

Objectifs

  • Appréhender toutes les facettes du contrôle de gestion dans la Banque
  • Etre rapidement opérationnel sur la mesure de la rentabilité, grâce à la fois aux apports théoriques et aux études de cas qui seront développées
  • Savoir mettre en place de manière pratique une procédure budgétaire et des tableaux de bord/indicateurs de performance

Le contrôle de gestion joue un rôle clé au sein des entreprises. Le secteur bancaire présente des spécificités et un environnement qu’il est indispensable de maîtriser.

Horaire : 9h00 – 13h00

1- Missions et organisation du contrôle de gestion bancaire (CGB)

  • Objectifs et outils du CGB
  • Processus du CGB
  • Acteurs et clients
  • Organisation de la fonction CGB (effectifs, contrôle interne, différents niveaux de CDG, …)

2- Mesure de la rentabilité

  • Spécificités du secteur bancaire influant sur le CGB
  • Méthodologie de calcul du Produit Net Bancaire : affectation des capitaux par centre de profit ; taux de cession internes ; décomposition de la marge sur intérêts ; étude de cas
  • Calcul des charges et des coûts d’opération : architecture générale du calcul des charges ; calcul du coût unitaire moyen complet réel ; couts standards ; autres types de coûts ; étude de cas
  • Autres axes de mesure de la rentabilité, rentabilité par produit ; rentabilité par client, …
  • Précautions à prendre en matière de mesure de la rentabilité

3- Tableaux de bord et indicateurs

  • Objectifs et typologie des tableaux de bord
  • Tableau de bord des centres de responsabilité
  • Tableau de bord financier
  • Indicateurs d’activité et de performance

4- Plan, budget et contrôle budgétaire

  • Plan stratégique et plan opérationnel
  • Processus budgétaire : caractéristiques principales du budget ; organisation et calendrier de la procédure budgétaire
  • Suivi budgétaire et analyse des écarts
  • Précautions à prendre en matière budgétaire

Public

  • Contrôleurs de gestion en poste afin de parfaire leur formation et de trouver de nouvelles idées
  • Collaborateurs arrivant sur un poste de contrôle de gestion
  • Tout collaborateur intéressé par la fonction contrôle de gestion et désirant mieux comprendre cette fonction : comptables, gestionnaire ALM, directeurs financiers, responsable de centre de profit…

Prérequis

Connaissance minimale du secteur bancaire et du contrôle de gestion

Michel Rouach

Michel Rouach est en contrôle de gestion à l’Université de Paris 1 et au CESB-ESSEC . Il a été codirecteur du Master 2 « Contrôle de gestion et pilotage de la performance » de l’Université Paris 1.  Il est également Compliance Manager au sein du Groupe BNP Paribas et a été directeur du contrôle de gestion de BNP Paribas, puis directeur financier des Métiers Asset Management et Wealth Management. Michel Rouach est auteur de l’ouvrage « Contrôle de gestion bancaire » (8e édition) paru chez RB Édition.

Modalités pédagogiques

  • Présentiel
  • Remise des supports de formation
  • Remise de l’ouvrage « Contrôle de gestion bancaire »
  • Présentation théorique, cas pratiques, quizz/QCM

Modalités de suivi

  • Questionnaire préalable à la formation
  • Feuille d’émargement
  • Attestation délivrée à l’issue de la formation

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